Şirkətin GAP analizini aparmaq

Biznesdə analitiklər müəyyən sahələr üçün tətbiq olunan müxtəlif formalara malikdir. Hesablama metodologiyası yaxşı işlənmişdir və bəzi səhvlər üçün optimal qiymətləndirmə tipləri mövcuddur. Müxtəlif faktorların bir müəssisənin kârlılığına təsiri və maliyyə hədəflərinə nail olma ehtimalı haqqında proqnozlaşdıqda, ən çox tətbiq olunan və tətbiq olunan üsullardan biri də GAP analizidir.

Xırda texnika prinsipi

GAP-analiz metodologiyası müəssisənin fəaliyyətinin fərdi parametrlərində potensial və faktiki səviyyələr arasında strateji boşluq mövcud olduğunu nəzərdə tutur. Optimist bir göstərici olaraq, təşkilatın rəhbərliyi iş edərkən nail olmaq istədiyi strateji bir məqsəd müəyyənləşdirilir. Real göstəricilər müəssisənin faktiki uğurlarını təhlili istiqamətində, fəaliyyəti sahəsində ifadə edir.

Təsəvvür edin ki, bu, qüvvədə olan siyasətlə əldə edilmiş, təsadüfi amillərdən asılı olaraq, pik göstəricilərindən daha səmərəli bir səviyyədir. Təsvirlə bağlı olaraq, GAP analizi metodu müəssisənin fəaliyyətinin nəzərdə tutulan və real nəticələri arasında mövcud olan uyğunsuzluğu (boşluğu) aradan qaldırmaq üçün "hücum" təşkil edir.

Dayanma üsulunun mahiyyəti konkret bir nümunədir

GAP analizi aparmağı tələb etdikləri zaman, biznes analitikləri problemlər yaradır. Kredit institutları üçün boşluq üsulundan istifadə etmək üçün bir nümunə çox aydındır və başa düşmək üçün kifayət qədər sadədir. Qısamüddətli dövrdə, faiz dərəcəsinin tənzimlənməsinin son faiz marjına olan kəmiyyət təsirləri də təxmin edilir, eyni zamanda xalis mənfəət (net faiz gəlirləri) adlanır. GAP analizinin bir hissəsi olaraq, "Faiz gəlirləri" və "Faiz xərcləri" arasında fərq ola bilər.

GAP = RSA - RSL,

RSA-nın bazar faiz dərəcəsi aktivlərindəki dəyişikliklərə və RSL-öhdəliklərinə həssas olduğu aydın olur. GAP, mütləq dəyərlərlə ifadə edilir - valyuta vahidləri.

RSA daxildir:

• Çıxılan banklararası kredit (banklararası kredit);
• Verilmiş kreditlər, faiz dərəcəsinin yenidən nəzərdən keçirilməsini nəzərdə tutur;
• Qısamüddətli qiymətli kağızlar;
• "Üzən" maraqla verilmiş kreditlər.

RSLs aşağıdakılardır:

• Depozit müqavilələri dərəcənin yenidən nəzərdən keçirilməsi imkanı ilə;
• "Floating" dərəcəsi olan qiymətli kağızlar;
• Daxil olan banklararası kredit;
• "Üzən" faizlə depozitlər.

Nəticədə yaranan GAP dəyəri nə deməkdir?

Yuxarıdakı nümunədən göründüyü kimi, Bankın GAP təhlili aktivlər və öhdəliklər arasında kəmiyyət fərqini nəzərdə tutur. Son qiymət müsbət, neytral və mənfi ola bilər. Diqqət yetirin, müsbət göstərici müvəffəqiyyətin təminatı deyil. GAP analizinin bir hissəsi olaraq , bu bankın öhdəliklərdən daha faiz dərəcələrinə daha həssas olduğunu göstərir.

Bu dəyər 0'dan böyük olarsa, faiz dərəcələrinin böyüməsi zamanı müəssisə əlavə gəlir əldə edəcək, əks halda - faiz marjı azalacaq. Mənfi GAP ilə bank, dərəcəyə həssas olan aktivlərdən daha çox borc öhdəliyinə malikdir. Buna görə orta bazar göstəricisinin artması YAP-da azalmaya gətirib çıxarır və məzənnənin azalması gəlirlilik artımı ilə qeyd olunacaq. GAP sıfır olduğu vəziyyət tamamilə hipotetikdir və bazarda faiz dərəcələrinin dəyişməsi NPV-ə təsir etməyəcəkdir.

Müəssisə tənzimləmə sistemi üçün funksional tələblər

Analitiklər müsbət GAPı düzəldəndə, menecer uzunmüddətli aktivlərin həcmini möhkəm faiz dərəcəsi ilə artırmalıdır. Paralel olaraq, baş bazar maraqlarına yüksək reaksiya ilə qısamüddətli öhdəliklərin portfelini artırmalıdır. Bu strategiya, qazanclı müqavilələr haqqında daha çox məlumat əldə etməyə və borc öhdəlikləri üzrə daha az itirməyə imkan verir.

GAP sıfırdan az bir dəyər aldıqda, bazarda faiz dərəcəsinin dəyişkənliyinin təsirini azaltmaq üçün tədbirlər fərqli olmalıdır. Onlar müsbət GAP hərəkəti ilə müqayisədə müəyyənləşdirmək çətin deyil. Boşluq metodu bir portfelin sıfıra yaxın bir dəyər göstərdiyində, müştəri bazasının davranışında mövsümi dəyişikliklərə daha çox diqqət yetirmək və proqnozlara əsaslanaraq qeyri-sabitləşdirici faktorun düzəldilməsinə hazırlamaq lazımdır.

Yırtıq texnika tətbiqində həssaslıq

GAP analizi tətbiq edildikdə bazarda vəziyyətə bağlı olaraq bankın cavab tədbirlərinin seçilməsi yalnız bir hal deyil. Sistemə real layihələrdə funksional tələblər olduqca çoxdur, lakin faiz dərəcəsinin aktiv və öhdəliklərin müəyyən elementlərinə təsir səviyyəsi birbaşa deyil. Bəziləri bazar dəyişikliklərinə daha güclü şəkildə cavab verər, ikisi isə azdır.

Öncəki dəyişikliklərin nəticələrini qiymətləndirmək və birləşdirilmiş statistik məlumat bazasının formalaşdırılması üçün GAP-analizinin əhəmiyyətli bir istiqaməti. Gələcəkdə bu, sistemə təsirlərin ən effektiv əlamətlərini müəyyən etmək və müəssisənin idarə olunması üçün analitik şöbənin tövsiyələrinin keyfiyyət göstəricilərinin artırılmasına imkan yaradacaqdır.

GAP idarə etmək üçün bir neçə məsləhətdir

Bütün bunları nəzərə alaraq, tənzimlənmənin aşağıdakı əsas prinsipləri müəyyənləşdirilə bilər:

1. Sektorlara, şərtlərə və dərəcələrə görə diversifikasiya edilmiş portfelə dəstək. Bunu etmək üçün bazarda satıla bilən qiymətli kağızlar və kredit müqavilələrinin maksimum sayını toplamaq lazımdır.
2. İqtisadiyyatın müəyyən bir seqmentində müxtəlif vəziyyətlərdə öhdəliklərin və aktivlərin hər bir kateqoriyası ilə əməliyyatlar üçün xüsusi planların yaradılması.
3. Bazarda vəziyyətin dəqiqləşdirilməsi. Qiymətlərin hərəkət istiqaməti hər zaman bir dəyişiklik deyil, bazarda çevrilmə dəyişməsinin başlanğıcıdır. Bu kiçik bir tənzimləmə ola bilər və bir çaxnaşma cavabı qazancın itirilməsinə və mövcud dengesizliyin ağırlaşmasına səbəb olacaq.