Bankın və təşkilatın hesablaşma hesabı. Fərq nədir?

Hesablaşma hesabı rubl ekvivalentində nağdsız ödənişsiz pul şəklində saxlanılan yerdir. Hüquqi şəxslərə, bəzi hallarda bir kredit təşkilatında fərdi sahibkara və müxtəlif tərəfdaşlarla hesablaşmalar üçün istifadə olunur. Xarici valyuta birjalarında əməliyyatlar üçün xarici valyuta hesabları var. Və fərdlər üçün yuxarıdakı tip açıq deyil. Bunun əvəzinə onlar üçün cari və ya şəxsi hesablar var.

Təşkilatın hesabatında hər bir hesablaşma hesabı 51 nömrəli hesabında ("Hesablaşma hesabları") ayrı bir analitik əks etdirir. Burada pul vəsaitlərinin hərəkəti əməliyyatları, məsələn, kadr, vergilər, təchizatçılar və s. Ilə hesablaşmalarda (debit əsasında) nəzərə alınır. Kredit üzrə, əksinə, müxtəlif səbəblərə görə rubl ödənişlərinin gəlməsi (çatdırılmış məhsullar və s. Üçün) göstərilir.

Bankla hesablaşma hesabı bütün sənədlərdən istifadə etməklə açılır və bunlar arasında Rusiya təşkilatlarının qeyd etmək lazımdır:

- ərizə;

- vergi orqanlarında qeydiyyatı təsdiq edən sənədin surəti;

- fondlardan qeydiyyat sənədləri (büdcədənkənar);

- hesaba pul köçürən şəxslərin nümunələri və təşkilatın möhürü nümunəsi olan bir kart;

- Nizamnamə, təsis müqaviləsi, qeydiyyat şəhadətnaməsi, notarius tərəfindən təsdiq edilmiş təsis sənədlərinin surətləri.

Kredit təşkilatı təqdim olunmuş sənədləri nəzərdən keçirir və tələblərə cavab verdikdə, hesablaşma-kassa hesabatının göstərildiyi, onun tərkibində (indiki anda) iyirmi rəqəmə malik olan ödəniş və kassa xidmətləri üçün müqavilə hazırlayır. Açdıran firma vergi orqanlarını on gün ərzində məlumatlandırmalıdır. Hesabın bağlanması barədə məlumat eyni zamanda təqdim olunur. Bir sıra banklarda müqaviləyə xüsusi razılıq əsasında firmanın hesablaşma hesabında olan balans (üç aylıq, orta aylıq və ya qeyri-reallaşdırıla bilən) üzrə faizlər hesablana bilər.

Hesablar pulsuz olaraq açılır, lakin gələcəkdə uzaqdan giriş sistemi vasitəsilə ödəmələr, nağdları qəbul etmək / geri çəkmək, çek defteri vermək , müəyyən sənədləri təsdiqləmək və s. Üçün tariflər tətbiq oluna bilər. Tariflər yalnız müxtəlif banklarda deyil, Fərqli filiallarda olsa da, fərqli şəhərlərdə olarlar.

Təşkilat kimi bankın hesablaşma hesabı açma və kodlaşdırma qaydasında şirkətin eyni hesabından fərqlənir: 303 və ya 301-dən başlayır, lakin təşkilatın ödəmə qaydaları kimi, mövcud olan qanunvericiliyə uyğun olaraq 20 rəqəmdən ibarətdir. Bank hesabının ilk rəqəmi 301 olarsa, daha yüksək səviyyəli bir maliyyə qurumunda - Mərkəzi Bankda və müəyyən bir şəhərdə, rayonda, rayonda və s. Strukturlarında müəyyən bir kredit təşkilatının "müxbir" hesabıdır.

Şirkət və bankın hesablaşma hesabını qarışdırmaq üçün, şirkətin bu rekvizitləri "4" rəqəmindən başlayır.